Assurance de biens (non-vie) et assurance-vie

Toutes les polices d’assurance qui mettent l’accent sur les personnes plutôt que sur les “choses” appartiennent à la catégorie des assurances-vie. Il s’agit notamment de l’assurance épargne pure sans composante de risque.

Dans la plupart des ménages, les “choses” sont mieux assurées que les personnes, bien qu’une lacune lors d’un cas d’invalidité ou de vieillesse ait des conséquences beaucoup plus graves.

La police d’assurance-vie la plus courante ?

La prévoyance liée 3a, généralement associée à une composante d’épargne et de risque, est la plus souvent souscrite. D’une part, cela permet de couvrir le déficit de la rente la vieillesse et certains risques de la vie.

Risques et erreurs :

• Absence d’une analyse propre et donc, pratiquement toujours, une couverture erronée.
• Certaines entreprises sont inflexibles. Les changements coûtent de l’argent. Les comparaisons et les clarifications sont absolument nécessaires !
• Une annulation peut entraîner des pertes. Il est donc essentiel d’envisager toutes les alternatives.

L’assurance-vie de risque pur ne comporte pas de composante d’épargne. Elle couvre les risques d’invalidité (incapacité de gain professionnelle) ou de décès.

L’assurance-vie la plus courante :

L’invalidité due à la maladie n’est couverte qu’à hauteur d’environ 60 % sans une assurance privée. Par conséquent, une rente d’invalidité maladie privée supplémentaire est généralement recommandée.

Des situations judicieuses pour une assurance-vie :

• Vous êtes propriétaire et devez couvrir une partie du prêt hypothécaire en raison d’exigences bancaires ou vous voulez vous assurer que la maison ne devra pas être vendue en urgence en cas de décès (protection familiale).
• Les partenaires commerciaux sont enregistré en tant que bénéficiaires afin que l’entreprise puisse survivre en cas de coup du sort.
• Vous souhaitez que la maladie et l’accident soient couverts à parts égales.

Risques à la conclusion :

• Absence d’une analyse détaillée-> il y a double assurance ou surassurance mais les risques sensibles demeurent.
• La police d’assurance maladie n’est pas prise en compte. En effet, elle comprend souvent des éléments d’assurance-vie.
• Une assurance trop chère. La comparaison est importante, car les primes sont trois fois plus élevées pour l’assurance la plus chère.

Ecarts de rente en Suisse

Les deux premiers piliers de la prévoyance vieillesse (AVS et LPP) couvrent environ 40 à70% du salaire.

Pourquoi un avantage fiscal ?

En raison de la lacune de la prévoyance vieillesse, la Constitution fédérale prévoit que l’État doit créer des incitations sous forme d’avantages fiscaux pour la prévoyance facultative 3a et 3b. Des avantages fiscaux attrayants ont été définis, mais ils étaient également liés à certaines conditions.

Pour tirer le meilleur parti des avantages fiscaux d’un 3a  en banque ou en assurance et organiser judicieusement la couverture, il faut tenir compte des éléments suivants :

• 3a ou 3b ?
• Épargne bancaire ou épargne d’assurance ?
• Où puis-je obtenir un bon taux d’intérêt ?

Nous vous recommandons donc de procéder à une analyse détaillée de votre situation et, en cas de doute, de toujours demander un deuxième avis.

Avant de souscrire un compte 3a ou une assurance 3a, il est indispensable de procéder à une analyse :

• Quels sont les objectifs que je poursuis ?
• Quelles sont mes lacunes en cas d’invalidité, de décès et de vieillesse ?
• Qu’est-ce qui me convient le mieux, banque, assurance ou fractionnement?
• Comment puis-je maximiser les avantages fiscaux ? 3a, 3b, variantes de fractionnement ?
• Ai-je des souhaits particuliers, comme la durabilité ?

Ce n’est qu’ensuite qu’il est judicieux de procéder à une comparaison et de conclure un contrat.

En tant que spécialistes, nous serions heureux d’entreprendre cette évaluation pour vous.

Qu’il s’agisse d’assurance-risque ou d’épargne, votre pilier 3a induit les changements fiscaux suivants :

• Les salariés affiliés à une caisse de pension peuvent déduire de leur revenu jusqu’à 6883.- CHF (situation en 2021/2022) par an, ce qui donne lieu à une réduction d’impôt d’un maximum de 2 889 CHF.
• Les avoirs du pilier 3a sont exonérés de l’impôt sur la fortune
• Les intérêts et les revenus sont exonérés de l’impôt sur le revenu

Impôts lors du retrait

Les retraits du pilier 3a sont imposés à un taux réduit. Dans le cas d’un capital important, la charge fiscale est élevée en raison de la progression de l’impôt. C’est pourquoi il convient d’économiser l’impôt avec des variantes de fractionnement et des retraits échelonnés.

Le pilier 3b n’est généralement pas assez pris en compte

Les lois concernant  l’imposition du 3b varient d’un canton à l’autre. Dans le canton de Fribourg ou de Genève en particulier, le pilier 3b présente un intérêt du point de vue fiscal. Il est conseillé de l’utilisé AVANT le 3a.

En principe, ce qui suit s’applique partout :

• Les intérêts et les gains sont exonérés d’impôt
• Les retraits sont exonérés d’impôt
• Les actifs en 3b doivent être imposés normalement

Est-ce qu’un pilier 3b vaut la peine pour moi ?

• La plupart des comptes 3a et des polices d’assurance entraînent des pertes en termes réels :

Un 3a avec un intérêt inférieur à 1% entraîne des pertes, car l’inflation en Suisse est en moyenne de 2%.
C’est pourquoi vous devriez de préférence investir dans un 3a avec des actifs réels si vous voulez épargner l’argent à long terme. Comparez 3a

• La flexibilité :

Épargner pour auprès d’une assurance, c’est épargner à  long terme.
Certaines entreprises sont beaucoup plus flexibles qu’il y a quelques années. Néanmoins, les banques sont supérieures à toutes les compagnies d’assurance en matière de flexibilité.
Vous trouverez ici la différence entre une banque 3a et une compagnie d’assurance.

• 1 % d’intérêts en plus, c’est 100’000 CHF d’argent en plus !

L’effet des intérêts composés, qu’Einstein appelait par la plus grande force de l’univers, est largement sous-estimé. Un pour cent d’intérêt supplémentaire dans le 3a représente 100 000 CHF de capital en plus à long terme.
C’est pourquoi il est impératif de comparer les coûts et les rendements.

Comparaison des solutions de prévoyances

Assurance-vie risque pur :

L’assurance peut être résiliée à tout moment sans valeur de rachat.

Assurance-vie mixte :

Les polices d’assurance mixte avec une composante d’épargne présentent l’inconvénient que la valeur de rachat est nettement inférieure aux primes d’épargne versées, surtout au début (les premières primes servent à couvrir le risque)

Faites calculer toutes les options :

• Une réduction de la prime est-elle préférable à une annulation ?
• Le processus d’épargne peut-il être suspendu pendant une ou plusieurs années sans inconvénient ?
• Existe-t-il une possibilité d’assurance provisoire contre les risques ?
• Pouvez-vous passer aux versements mensuels ?

Assurance risque

Les polices d’assurance risque pures n’ont pas de composante d’épargne et donc pas de valeur de rachat.

Polices d’assurance-vie mixtes

Dans le cas de polices d’assurance mixtes avec une composante d’épargne, vous devez tenir compte de la valeur de rachat.

Les compagnies d’assurance facturent une grande partie des coûts d’acquisition au début, alors que les banques les répartissent les coûts sur la durée.

Dans une comparaison sur les 30 dernières années, les compagnies d’assurance sont en tête en termes de montant de l’échéance et de rendement. Toutefois, si la police est résiliée avant l’échéance, il en résulte des pertes importantes, surtout si la police n’est pas en vigueur depuis longtemps.

Employés avec caisse de pension

6’883.- CHF (situation en 2021/2022)

(sans caisse de pension, max. 20 % du revenu professionnel)

Indépendant sans caisse de pension

CHF 34’416.- mais max. 20% du revenu net de l’activité lucrative (situation en 2021/2022)

• Logement occupé par le propriétaire : fonds propres, rénovations, amortissement de l’hypothèque.
• 5 ans avant l’âge normal de la retraite
• Départ définitif de la Suisse
• Se lancer dans une nouvelle activité indépendante à titre principal
• En cas d’invalidité totale