Les rachats facultatifs dans la caisse de pension sont un th\u00e8me qui fait souvent l’objet de discussions. Mais pour qui sont-ils utiles ? Quels sont les avantages et quand les rachats doivent-ils \u00eatre effectu\u00e9s ?<\/p>\n
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Le montant de rachat possible est g\u00e9n\u00e9ralement indiqu\u00e9 sur le certificat de la caisse de pension. Les diff\u00e9rences dans les valeurs de rachat peuvent \u00eatre dus \u00e0 des augmentations de salaire ou \u00e0 une perte de patrimoine due \u00e0 un divorce. Avant d’effectuer un rachat, vous devez d’abord v\u00e9rifier quel est le montant maximal du rachat possible dans votre cas en particulier. Votre caisse de pension peut vous fournir des informations plus d\u00e9taill\u00e9es \u00e0 ce sujet.<\/p>\n
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Les versements facultatifs dans la caisse de pension sont particuli\u00e8rement int\u00e9ressants d’un point de vue fiscal. Les rachats dans la caisse de pension peuvent \u00eatre d\u00e9duits de votre d\u00e9claration d’imp\u00f4t au m\u00eame titre que les cotisations au pilier 3a. Cela signifie que votre revenu imposable, et donc votre charge fiscale, sont r\u00e9duits. En outre, les avoirs de votre caisse de pension ne sont plus soumis \u00e0 l’imp\u00f4t sur la fortune. Un rachat augmente vos prestations de retraite et, selon la structure de votre caisse de pension, \u00e9galement les prestations pour vos ayants droit survivants ou la couverture en cas d’invalidit\u00e9, mais cela doit \u00eatre v\u00e9rifi\u00e9 au cas par cas. Cependant, \u00e9tant donn\u00e9 que le taux d’int\u00e9r\u00eat de la caisse de pension est plut\u00f4t bas et que l’avenir n’est pas s\u00fbr, une comparaison avec des investissements alternatifs vaut la peine afin d’obtenir de meilleurs rendements. Dans les jeunes ann\u00e9es en particulier, l’incertitude quant \u00e0 d’\u00e9ventuelles adaptations futures des prestations, la r\u00e9duction des taux de conversion et le faible rendement de la caisse de pension relativisent l’avantage fiscal. Il est souvent conseill\u00e9 de reporter le rachat et de ne l’envisager \u00e0 nouveau dans la planification de la retraite \u00e0 partir de 50 ans.<\/p>\n
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Comme nous l’avons d\u00e9j\u00e0 mentionn\u00e9, les achats ne devraient dans la plupart des cas \u00eatre envisag\u00e9s qu’\u00e0 partir de 50 ans. Il faut toutefois tenir compte de la situation individuelle ; par exemple, d’un point de vue fiscal, les rachats ne devraient pas \u00eatre effectu\u00e9s la m\u00eame ann\u00e9e que les travaux de r\u00e9novation de son propre bien.<\/p>\n
Il est \u00e9galement essentiel de respecter les d\u00e9lais l\u00e9gaux de blocage ; si vous retirez \u00e0 nouveau des avoirs de vieillesse de la pr\u00e9voyance professionnelle dans les trois ans qui suivent le versement \u00e0 l’institution de pr\u00e9voyance, vous perdrez l’avantage fiscal. Dans ce cas, les rachats seraient \u00e0 nouveau d\u00e9duits de votre revenu imposable l’ann\u00e9e du paiement. Cet aspect est particuli\u00e8rement important si vous envisagez d’effectuer un retrait anticip\u00e9 pour acc\u00e9der \u00e0 la propri\u00e9t\u00e9 ou si vous souhaitez effectuer un versement unique au moment de la retraite.<\/p>\n
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Avant de faire des rachats dans la caisse de pension, il est judicieux de profiter de toutes les possibilit\u00e9s offertes par les piliers 3a et 3b.<\/a> En effet, la pr\u00e9voyance priv\u00e9e comporte moins d’incertitudes juridiques que le fonds de pension. Cependant, un maximum de 3a n’est g\u00e9n\u00e9ralement pas suffisant pour financer une retraite anticip\u00e9e.<\/p>\n <\/p>\n Il est important de r\u00e9partir les rachats importants sur plusieurs ann\u00e9es. Les diff\u00e9rences fiscales peuvent \u00eatre tr\u00e8s \u00e9lev\u00e9es. Acheter trop t\u00f4t \u00e0 un \u00e2ge trop pr\u00e9coce peut \u00e9galement \u00eatre contre-productif. Il y a g\u00e9n\u00e9ralement des alternatives int\u00e9ressantes ici.<\/p>\n Un planificateur financier examine d’abord le taux de couverture, le taux d’int\u00e9r\u00eat et le taux de conversion de votre caisse de pension. Ensuite, \u00e0 l’aide d’un logiciel sp\u00e9cialis\u00e9, il calculera la graduation optimale.<\/p>\n Appelez-nous, nous sommes impatients de vous entendre : <\/p>\nImportant : calculez le bon montant de rachat et le moment optimal.<\/h3>\n
\n(Mo-Fr 9 \u00e0 18 heures)
\nBerne:\u00a0031 970 38 80<\/a>
\nFribourg: 026 347 16 16<\/a>
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\nZ\u00fcrich: 043 211 61 61<\/a><\/p>\n\n