Le pilier 3a est une prévoyance liée, ce qui signifie que les fonds épargnés ne peuvent être retirés que dans certaines conditions précises :
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Différences entre les piliers 3a et 3b
Qu'est-ce qui convient le mieux dans quelle situation ?
Les piliers 3a et 3b expliqués simplement
Vous trouverez ici tous les avantages et inconvénients et toutes les différences entre les piliers 3a et 3b et vous pourrez calculer vous-même la meilleure solution.
Qu’est-ce qu’un pilier 3b ?
Nous appelons le pilier 3b la prévoyance libre. Cela signifie que l’argent que vous avez épargné peut être retiré librement à tout moment.
En principe, tout ce qui est épargné librement peut être décrit comme une prévoyance 3b. Toutefois, le pilier 3b fait souvent aussi référence à un type d’épargne-assurance fiscalement avantageux.
Assurance pilier 3b :
Lorsque l’on épargne dans un plan d’assurance 3b, les intérêts et les gains ne sont pas imposés. Selon votre situation, le pilier 3b peut être plus avantageux que le pilier 3a.
Vous pouvez utiliser l’algorithme simple ci-dessous pour calculer vous-même ce qui vous convient le mieux.
Qu’est-ce que le pilier 3a ?
Le pilier 3a, couramment appelé troisième pilier, est la forme de prévoyance la plus répandue en Suisse, bien plus que le pilier 3b.
Il bénéficie d’un fort encouragement de la part de l’État, notamment grâce à des avantages fiscaux attractifs.
- A partir de 5 ans avant l’âge de la retraite (65/64).
- Départ définitif de la Suisse
- Début d’une nouvelle activité principale indépendante
- Pour l’achat d’une propriété résidentielle occupée par son propriétaire, les rénovations ou l’amortissement d’une hypothèque
- Invalidité totale
Avantages fiscaux en 3a :
- Les cotisations d’épargne peuvent être déduites du revenu imposable jusqu’à un certain montant (voir ci-dessous).
- Les avoirs épargnés sont exonérés d’impôts
- Les intérêts et les revenus sont exonérés d’impôts
- Le versement final est imposé, mais à un taux réduit.
Grâce à l’algorithme suivant, vous pouvez rapidement déterminer si un pilier 3a ou 3b est plus adapté à votre situation. C’est souvent la bonne combinaison qui rend votre prévoyance optimale.
Quel troisième pilier me convient le mieux ?
- Pilier 3a ou 3b ?
- Solution de banque ou d’assurance ?
- Intérêt fixe ou avec des titres ?
Vos données
Dans quel canton habitez-vous ?Canton de résidence ? Votre année de naissance?Année? Votre charge fiscale actuelle et future dans le cas normal.Quelle est votre charge fiscale normale ? Votre motif le plus important pour un 3ème pilierOutre les avantages fiscaux, pourquoi voulez-vous principalement utiliser un 3e pilier ? Deuxième motif le plus important. Peut également être "aucune autre raison".Outre l'épargne-retraite, pourquoi souhaitez-vous épargner dans le cadre du troisième pilier ?
Troisième motif le plus important. Peut également être "aucune autre raison".Outre la planification de la retraite et la prise en charge de votre famille ou de votre partenaire, que souhaitez-vous épargner dans le cadre du 3e pilier ?
L'algorithme ne peut pas appréhender entièrement votre situation de vie vraisemblablement plus complexe et doit travailler avec des hypothèses.
Il faut donc valider le résultat avec un spécialiste.Résultat
Vous pouvez entrer vos données sur la gauche et ensuite appuyer sur calculer le résultat.
Disclaimer:
Cet algorithme ne peut pas prendre en compte toutes les nuances. Les résultats sont généralement satisfaisants, mais nous ne pouvons en assumer la responsabilité. Nos planificateurs financiers indépendants seront heureux d'examiner gratuitement vos résultats et de répondre à toutes vos questions. Nous sommes soumis à un devoir de diligence et de confidentialité et nous nous portons garants d'une clarification professionnellement propre.
Trouver la meilleure solution de prévoyance
Vous pouvez trouver le bon 3e pilier ou le meilleur mélange en trois étapes.
1. Type de plan de pension : vous venez probablement de faire le premier pas et savez maintenant si 3a ou 3b, banque ou assurance est mieux et si les titres sont une option.
2. Montant : Vous devez ensuite déterminer le montant que vous devez épargner ou l’importance de votre lacune
3. Produit : quelle banque ou compagnie d’assurance offre le meilleur produit ?
Trouvez maintenant le meilleur pilier 3a ou 3b en 3 étapes simples
Comparaison du 3ème pilier
Questions fréquemment posées sur les piliers 3a et 3b
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3a la prévoyance liée :
Le pilier 3a est également appelé prévoyance liée car il peut être utilisé à des fins de prévoyance uniquement. Cela signifie que le capital ne peut être retiré que pour :
- Propriété résidentielle occupée par son propriétaire (comme fonds propres, pour des rénovations ou pour amortir des hypothèques).
- Départ définitif de la Suisse
- 5 ans avant l’âge de la retraite
- Se lancer dans une activité indépendante
- Invalidité totale
Prévoyance libre 3b :
Comme son nom l’indique, le pilier 3b peut être tiré librement à tout moment.
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Avantage fiscal 3a :
- Les cotisations d’épargne peuvent être déduites du revenu imposable jusqu’à un montant maximum (employés avec caisse de retraite CHF 6’883.- (situation en 2021/2022))
- Les intérêts et les gains sont exonérés d’impôt
- Le capital en 3a est exonéré de l’impôt sur la fortune
En revanche, les versements de capitaux de prévoyance effectués dans le cadre du 3a sont imposés à un taux réduit séparé des autres revenus.
Avantage fiscal 3b :
- Les intérêts et les revenus sont exonérés d’impôts
- Les retraits sont exonérés d’impôt
L’impôt sur la fortune doit être payé sur le capital épargné.
Dans le canton de Fribourg et Genève, une partie des cotisations d’épargne peut également être déduite du revenu imposable. Dans ce cas, il peut être judicieux de profiter d’un pilier 3b avant même le pilier 3a.
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- Si vous souhaitez épargner sans payer d’impôt à moyen ou long terme
- Si vous habitez dans le canton de Fribourg (les cotisations d’épargne sont encore déductibles dans une certaine mesure !)
- Vous avez des enfants et vous souhaitez faire un plan d’épargne pour enfants avec des garanties supplémentaires Lisez l’article sur l’assurance pour enfants.
- Si vous côtisez déjà dans le 3a et que vous souhaitez réaliser une épargne supplémentaire en bénéficiant d’avantages fiscaux.
- Comme dépôt unique pour la partie de votre patrimoine qui génère beaucoup de revenus (obligations et actions à dividendes élevés).
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Si vous percevez des revenus de vos actifs, ceux-ci doivent être imposés comme des revenus.
Un dépôt d’investissement dans le 3B permet d’économiser des impôts !
Si les paramètres suivants sont respectés, vous pouvez réduire vos impôts sur le revenu à presque zéro :
- Votre âge est inférieur à 66 ans
- Vous ne voulez pas retirer une partie de vos actifs avant l’âge de 60 ans.
- Le capital peut être investi pendant 10 ans ou plus.
Vous pouvez déposer la partie de vos actifs qui génère un revenu imposable élevé dans un produit 3b et ne payer qu’un droit de timbre unique de 2,5 %.
En fonction de votre situation, cela peut vous faire économiser beaucoup plus d’impôts que le coût de l’assurance 3b.
Nous serons heureux de vous conseiller sur cette solution et sur d’autres solutions d’investissement optimisées sur le plan fiscal :
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- Vos impôts sur le revenu sont supérieurs à 3’000 CHF.
- Vous souhaitez épargner des fonds propres en vue de l’accession à la propriété et obtenir un rendement aussi élevé que possible.
- L’objectif d’épargne est principalement la prévoyance vieillesse
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3a Banque : au plus tard le 27.12. ou le week-end précédent.
Assurance 3a : au plus tard le 21.12 (possible plus tard selon la compagnie).
Puis-je cotiser au pilier 3a l’année de ma retraite ?
Vous pouvez toujours verser des fonds dans le pilier 3a l’année de votre retraite et les retirer immédiatement après. Cela est fortement recommandé, car vous bénéficiez d’un avantage fiscal même si l’argent n’est immobilisé que pendant une très courte période.
Cela n’est généralement pas possible avec une assurance. Il est judicieux d’ouvrir un compte bancaire 3a, même pour un seul dépôt. Bien sûr, uniquement si vous générez un certain revenu imposable au cours de cette année.
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Salariés affiliés à une caisse de pension : CHF 6’883.00 (situation en 2021/2022)
Indépendants sans caisse de pension : 20% du revenu net, maximum CHF 34’416.00 (situation en 2021/2022)
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Il n’y a pas de limite. Cependant, plus de 4 comptes ou polices d’assurance du troisième pilier n’a généralement guère de sens.
Plus d’un troisième pilier est à envisager dans la mesure où la personne souhaites rompre la progression fiscale.
Toutefois, il convient d’abord de le vérifier plus en détail. (Voir point suivant)
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La plupart des banques recommandent d’ouvrir un deuxième compte du 3e pilier à partir de 50’000 CHF.
La raison en est le fractionnement des paiements à la fin et donc la rupture de la progression fiscale.
Attention, le fractionnement n’est pas toujours judicieux!
L’effet n’est pas possible dans tous les cantons.
En outre, les économies réalisées grâce au fractionnement sont mal calculées par pratiquement tous les conseillers. Si vous retirez plus tôt une partie de votre troisième pilier en raison d’un fractionnement, vous paierez moins d’impôt sur le capital. En revanche, votre impôt sur la fortune et votre impôt sur le revenu augmenteront, car vous devrez désormais payer des impôts sur les fonds en tant que patrimoine et sur les revenus en tant que revenus.
Nous vous invitons à nous laisser calculer ce qui est optimal pour vous. C’est rapide et les 90 premières minutes de conseil sont de toute façon gratuites.
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Le troisième pilier en banque ou en assurance est une question intéressante qui occupe l’ensemble du secteur financier depuis longtemps.
Fondamentalement, les deux solutions sont très différentes et présentent toutes deux des inconvénients et des avantages. Dans la plupart des cas, il est préférable d’épargner une partie du 3ème pilier auprès d’une banque et l’autre partie auprès d’une compagnie d’assurance.
Plus sur le thème de la banque ou de l’assurance :
Article détaillé avec analyse comparative banque et assurance.
Calculateur pour comparer vous-même les 3a auprès des banques ou des assurances
Posez une autre question ? Du lundi au vendredi, de 10 h à 18 h, nous répondons généralement immédiatement.
Nous sommes heureux de vous conseiller de manière indépendante et de calculer la meilleure option pour vous.
Appelez-nous, nous sommes impatients de vous entendre :
(Mo-Fr 9 à 18 heures)
Berne: 031 970 38 80
Fribourg: 026 347 16 16
Köniz: 031 970 38 80
Soleure: 032 624 56 80
St. Gallen: 071 380 00 02
Thoune: 033 225 01 60
Viège: 027 945 66 60
Zürich: 043 211 61 61
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